財務規劃與心態
每月多 3 萬該還房貸還是買 ETF？2026 工程師真實案例試算
38 歲工程師月收 7 萬、每月多 2.5 萬該還房貸還是買 ETF？從備用金、房貸利率、VT 配置三個角度拆解，給你一個今天就能開始的理財行動計畫。
2026-03-09
9 分鐘 →
讀完這篇你會學到：
認識個人財務規劃與最重要的3份報表
每個企業一定都有專門的財務部門來進行詳細且周密的財務規劃，確保公司的財務狀況穩定和健康發展!那麼，家庭財務規劃呢?家庭是否也應該有一個類似的規劃，以確保家庭財務的穩定和未來的經濟安全呢?這是每個家庭都應該認真考慮的問題。不論你單身與否，你都應該要有一套屬於自己的財務規劃。
什麼是個人財務規劃？
簡單來說，個人財務規劃就是幫自己的的錢做個全身檢查。它能幫你了解你的財務狀況，制定理財目標，並找出達成目標的方法。聽起來很厲害對吧？
沒錯！就跟全身檢查一樣，非常重要，但也沒什麼願意定期、花錢來做這做事，但唯一跟身體健康檢查不同的是，也這你的財務規劃不需要儀器就能自己做到，感覺很難嗎？別擔心，只要認識這3張表，你不需要成為會計師也能做到！
財務規劃中的3份報表是什麼？
這3份報表就像是你錢包的體檢報告，分別是：
- 收入支出表（Income and Expense Statement）
- 資產負債表（Balance Sheet）
- 現金流量表（Cash Flow Statement）
看到這些名字是不是覺得很熟悉？沒錯，這些就是企業財務報表的個人版。現在，讓我們一起來解密這些報表吧！
什麼是收入支出表？
收入支出表
收支表就像是你錢包的日記，記錄著你的收入和支出。簡單來說，就是"錢從哪裡來，到哪裡去"的記錄。聽起來很像記帳是嗎？別怕，跟記帳不同的是，收入支出表比較像記錄，而不是記帳。雖然我自己沒在記帳，但我還是有一張收入支出表，在視覺化我的收入與支出。
收入支出表的目的是什麼？
收支表的目的很簡單：讓你知道自己到底賺了多少，花了多少。這樣你就能知道是不是入不敷出，或者有多少錢可以拿來投資或花掉。
如何製作收支表？
製作收支表其實很簡單：
- 列出所有收入來源（薪水、投資收益等）
- 列出所有支出項目（房租、伙食費、娛樂費等）
- 計算總收入和總支出
- 相減得到淨收入
收支表的功能是什麼？
收支表能幫你：
- 了解自己的財務狀況
- 發現不必要的支出
- 找出增加收入的機會
- 制定預算計劃
收支表範例
| 收入項目 | 金額 ($) | |
|---|---|---|
| 薪水 | 50,000 | |
| 副業收入 | 10,000 | |
| 總收入 | 60,000 | |
| 支出項目 | 金額 ($) | |
| 房租 | 15,000 | |
| 伙食費 | 8,000 | |
| 交通費 | 3,000 | |
| 娛樂費 | 5,000 | |
| 其他 | 4,000 | |
| 總支出 | 35,000 | |
| 淨收入 | 25,000 |
對！你沒看錯，收入支出表就是這麼簡單！只要把收入跟支出列出來，費用分門別類的整理好，就是一張可以利用的收入支出表。至於要做到多詳細，那就看每個人的需求而訂，就像健康檢查也是有等級的，你也許只想要量身高體重，或者加個抽血。並不是每一個人的身體檢康檢查都會想要全身麻醉。
什麼是資產負債表？
資產負債表
資產負債表就像是你的財富記錄，記錄著你從過去到現在擁有的所有資產和負債。
資產負債表的目的是什麼？
資產負債表的目的是讓你清楚地看到自己的淨值。也就是說，如果你現在把所有東西都賣掉，還清所有債務後，還剩多少錢。
如何製作資產負債表？
製作資產負債表的步驟：
- 列出所有資產（現金、投資、房產等）
- 列出所有負債（信用卡債、房貸等）
- 計算總資產和總負債
- 用總資產減去總負債，得到淨值
資產負債表的功能是什麼？
資產負債表能幫你：
- 了解自己的整體財務狀況
- 評估自己的財務健康度
- 找出需要改善的地方
- 制定長期財務目標
資產負債表範例
| 資產 | 金額 ($) |
|---|---|
| 現金 | 100,000 |
| 投資 | 500,000 |
| 房產 | 3,000,000 |
| 總資產 | 3,600,000 |
| 負債 | 金額 ($) |
| 信用卡債 | 50,000 |
| 房貸 | 2,000,000 |
| 總負債 | 2,050,000 |
| 淨值 | 1,550,000 |
比起收入支出表，資產負債表的整理難度可能會再高一些，因為投資還可以再分類成更細部的項目，而且資產有的時候可能只會關注手邊有的項目，忘記了不常關注的項目，或是忘了評估。
什麼是現金流量表？
現金流量表
現金流量表就像是你錢包的心電圖，記錄著現金的流入和流出情況。
現金流量表的目的是什麼？
現金流量表的目的是幫你了解現金的來源和去向，以及你的現金使用效率如何。
如何製作現金流量表？
製作現金流量表的步驟：
- 記錄經營活動現金流（工作收入、日常支出等）
- 記錄投資活動現金流（買賣股票、基金等）
- 記錄融資活動現金流（借貸、還款等）
- 計算淨現金流
現金流量表的功能是什麼？
現金流量表能幫你：
- 了解現金的使用效率
- 預測未來的現金需求
- 發現潛在的財務風險
- 制定更好的現金管理策略
現金流量表範例
| 現金流活動 | 收入/支出 | 金額 ($) |
|---|---|---|
| 日常生活現金流 | 收入 | 60,000 |
| 支出 | -35,000 | |
| 日常生活現金流 | 25,000 | |
| 投資活動現金流 | 買入股票 | -10,000 |
| 賣出基金 | 5,000 | |
| 淨投資現金流 | -5,000 | |
| 負債活動現金流 | 還信用卡債 | -5,000 |
| 淨融資現金流 | -5,000 | |
| 淨現金流 | 15,000 |
通常現金流量表是我們最不常使用的一張表，因為看起來好像跟收入支出表很像，都像在記錄花錢跟收入的結果。但現金流與收入支出的概念不然相同，通常我們會透過現金流量表來分析一個人的「生活支出率」「理財儲蓄率」「保險支出率」 ，透過3個比較大的財務支出率來判斷財務是否健康。
沒有這3份報表，還能做財務規劃嗎？
理論上當然可以，就像你可以不看地圖也能到達目的地。但是，有了這3份報表，你的財務規劃就會變得更加清晰和有效。它們就像是你財務狀況的GPS，幫你找到最佳路線，避開財務陷阱。
所以懶人們，別再把財務報表當成可怕的怪獸了。它們其實是你最好的理財夥伴，能幫你更快地實現財務自由的夢想。現在，拿起筆來，開始製作你自己的財務報表吧！
你對這3份財務報表有什麼想法嗎？是不是覺得比想像中簡單多了？歡迎留言分享你的看法。記住，懶得變有錢的第一步，就是要了解自己的財務狀況喔！
延伸閱讀
懶得有結論
理財3表是我們在財務規劃上常用的3張報表，簡化的報表就像量身高體重，深入的報表就像是MRI，不同的是，財務規劃需要的不是儀器，而是紀律。
如果你自己可以完整的將家庭財務報表都整理好，就完全不需要顧問嗎？也不全然是，因為每個運動選手都還是會有「教練」而財務顧問的角色就像是「教練」。不一定比選手的收入還要高，但比選手還要深諳理財的重要與紀律。
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